1.5 El presupuesto y la plantilla
Presupuesto
En 2022, Hacienda Foral de Navarra para el desarrollo de su actividad contó con un presupuesto de 39.023,76 miles de euros, un 29,88% superior al del ejercicio 2021.
El capítulo I (Gastos de personal), se incrementa respecto al gasto del 2021 en un 3,57 % y obedece al incremento salarial aprobado para los empleados públicos y a deslizamientos por antigüedad, ya que se mantiene la plantilla estable.
El incremento principal se produce en el capítulo 3 (Gastos financieros), que pasa de 1.027,6 miles de euros a 6.703,6 miles de euros debido a la automatización realizada en el pago de intereses de demora por devoluciones de impuestos realizados fuera del plazo legal.
El gasto en capítulo 2 (Gastos corrientes en bienes y servicios) también se ve incrementado en un 22,99% ya que fue necesario en 2022 seguir con el gasto de adaptar oficinas y el material necesario para la protección del personal por la pandemia de la Covid-19 y por el refuerzo realizado para la campaña de la renta.
Por lo que respecta al capítulo 6 (Inversiones reales) cabe destacar las obras de mejora y adecuación de las oficinas del servicio de Riqueza Territorial, ubicado en planta baja de Carlos III, 4.
En el cuadro del anexo que se enumera a continuación, se refleja la distribución por capítulo de las obligaciones reconocidas:
Cuadro nº 3. Distribución del gasto por capítulos
Hay que señalar que en el año 2022 además del presupuesto para el desarrollo de la actividad propia de HFN se han gestionado sendas partidas presupuestarias para financiar medidas extraordinarias de respuesta a las consecuencias económicas y sociales de la guerra en Ucrania. Se han devuelto 140.592,54 miles de euros correspondientes a bonificaciones en el precio de los carburantes y 585,2 miles de euros en ayudas a personas físicas de bajo nivel de ingresos y patrimonio.
Un mayor detalle sobre estas medidas puede consultarse en el apartado 3.7 de esta Memoria
Plantilla
Para el cumplimiento de su misión, Hacienda Foral de Navarra contó con una plantilla, a 31 de diciembre de 2022, de 328 personas. Ese número de efectivos es prácticamente el mismo que en el año precedente.
Desde la perspectiva de género, la plantilla del año 2022, está integrada por 230 mujeres (lo que representa el 70,12 % del total de la plantilla) y 98 hombres (suponen el 29,88 % del total de la plantilla). La edad media era de 43,75 años (42,40 años para las mujeres y 46,00 años para los hombres). Respecto al año anterior se ha incrementado el porcentaje de mujeres y ha disminuido la edad media de la plantilla, debido en parte a la incorporación de 28 personas Gestores de Hacienda y 5 Técnicos de Hacienda, tras las oposiciones convocadas en el año 2021.
Así mismo hay que indicar que esta plantilla se vio reforzada en periodo de campaña de la renta que no tiene su reflejo a 31 de diciembre.
Durante el año 2022, este personal de campaña, se encontraba conformado por 17 personas, contratadas durante un periodo de 8 meses, que se corresponden con 2 personas contratadas laborales discontinuas y 15 personas contratadas laborales indefinidas discontinuas, 13 mujeres (que supone el 76,47%) y 4 hombres (23,53%), así como con contratos cortos, 29 de técnicos y 8 de administrativos, por un periodo de 3 meses, 30 mujeres (el 81,08 %) y 7 hombres (el 18,92 %).
En los cuadros del anexo que se enumeran a continuación, se reflejan las principales cifras relativas a la plantilla de Hacienda Foral de Navarra:
Cuadro nº 4. Distribución del personal de HFN según género. Número y porcentaje
Gráfico nº 5. Promedio de edad del personal de HFN según género
Gráfico nº 6. Distribución del personal de HFN por servicios.
Cuadro nº 7. Distribución del personal de HFN por grupos y niveles